PERMANENTE INVESTERINGEN: WAT ZIJN HET, INKOMEN, SOORTEN, VOORBEELDEN - DUDAS - 2025

De permanente investeringen zijn investeringsrekeningen die een bedrijf vertegenwoordigen, inclusief aandelen, obligaties, onroerend goed en contanten. Ze staan ​​aan de activazijde van de balans van een bedrijf. Het zijn activa die een organisatie op lange termijn wil behouden.

Daarom zijn het vaste activa die niet bij bedrijfsactiviteiten worden gebruikt om inkomsten te genereren. Dat wil zeggen, het zijn activa die langer dan een jaar worden aangehouden en worden gebruikt om andere inkomsten te genereren buiten de normale bedrijfsvoering van het bedrijf.

Bron: pixabay.com

Traditioneel verdeelt een balans de totale activa op lange termijn in permanente investeringen, fabrieksactiva of vaste activa en immateriële activa. Op deze manier kunnen investeerders zien hoeveel het bedrijf investeert in zijn activiteiten in vergelijking met andere activiteiten.

Vergelijking met tijdelijke investeringen

De rekening voor permanente beleggingen verschilt sterk van de rekening voor tijdelijke beleggingen doordat tijdelijke beleggingen waarschijnlijk vrij snel zullen worden verkocht, terwijl permanente beleggingen jarenlang niet zullen worden verkocht en in sommige gevallen nooit zullen worden verkocht.

Een permanente belegger zijn, betekent dat u bereid bent enig risico te nemen bij het nastreven van mogelijk hogere beloningen en dat u het zich kunt veroorloven om gedurende een langere periode geduldig te zijn.

Een rentedragend effect kan slechts een paar procentpunten winst per jaar opleveren. De appreciatie van een aandeel kan echter rendementen met dubbele cijfers opleveren en de portefeuille in de toekomst vele malen vergroten.

Wat zijn permanente investeringen?

Als tijdelijke investeringen te maken hebben met het behoud van kapitaal, dan hebben permanente investeringen te maken met het creëren van welvaart.

Een bedrijf koopt doorgaans geen obligaties als onderdeel van zijn activiteiten, tenzij het een beleggingsonderneming is. Het kopen van obligaties wordt beschouwd als een investering voor een productiebedrijf.

Het gaat erom het soort investeringsportefeuille te creëren dat inkomsten oplevert voor later in het bedrijf. Dat kan een aanvullend inkomen zijn.

Investeren voor de lange termijn houdt in dat u een bepaald risico accepteert om hogere opbrengsten na te streven. Dit betekent over het algemeen investeringen zoals aandelen en onroerend goed.

Classificatie op de balans

Wanneer een holdingmaatschappij of een ander bedrijf obligaties of gewone aandelen koopt als investering, heeft de beslissing om de investering als tijdelijk of permanent te classificeren behoorlijk grote gevolgen voor de manier waarop die activa op de balans worden gewaardeerd.

Kortetermijnbeleggingen worden gekenmerkt door de markt en elke waardevermindering wordt als verlies verantwoord.

Waardestijgingen worden echter pas verantwoord als het item is verkocht. Daarom heeft de classificatie van een investering op de balans, zowel op korte als op lange termijn, een directe impact op het nettoresultaat dat in de resultatenrekening wordt gerapporteerd.

Zakelijke investeringen

Een zakelijke investering is misschien geen permanente investering. Een bedrijf kan de investering echter behouden met de bedoeling deze in de verre toekomst te verkopen.

Deze investeringen worden geclassificeerd als "beschikbaar voor verkoop" zolang de verwachte verkoopdatum niet binnen de volgende 12 maanden ligt.

Voor verkoop beschikbare permanente investeringen worden bij aankoop geboekt tegen kostprijs en worden vervolgens aan het einde van elke periode aangepast om hun reële waarde weer te geven.

Niet-gerealiseerde waarderingswinsten of -verliezen worden geboekt als "overige inkomsten" totdat de permanente investering is verkocht.

Inkomsten uit permanente investeringen

Bij permanente investeringen is er een bijna constant dilemma tussen veiligheid en groei. Beveiliging biedt bescherming van het geïnvesteerde geld, maar niet veel toekomstpotentieel.

In feite kunnen veilige beleggingen tegen de huidige rentetarieven geld verliezen door inflatie.

Dat is waar groei nodig is. Het heeft risico's, maar de beste permanente investeringen zullen die risico's overtreffen en het geld vele malen verhogen.

Aangezien er geen manier is om zeker te weten wat het beste inkomen zal zijn, of om een ​​recessie op korte termijn te vermijden, is de beste strategie om tegelijkertijd in alle soorten activa te beleggen.

Het gemiddelde jaarlijkse aandeleninkomen, gebaseerd op de S&P 500, ligt in de orde van 10% per jaar. Dat omvat zowel meerwaarden als dividendinkomsten.

Bereid je voor om ups en downs te doorstaan

Het risico van permanente investeringen is dat ze op elk moment waarde kunnen verliezen. Het zijn kapitaalinvesteringen, maar het is niet gegarandeerd dat ze het kapitaal teruggeven.

Omdat ze echter lang meegaan, krijgen ze de kans om terug te kaatsen. Hoewel een investering de komende vijf jaar met 20% kan dalen, kan deze in de komende 10 jaar in waarde verdubbelen of verdrievoudigen.

U moet ook op de lange termijn denken om het beleggingsrendement te maximaliseren. In plaats van een aandeel te verkopen dat in vijf jaar tijd 50% winst maakt, moet je langer wachten om 100% of meer te krijgen.

Leg niet te veel nadruk op de koers-winstverhouding

Beleggers plaatsen vaak een hoge premie op de koers-winstverhouding, maar het is niet verstandig om teveel nadruk te leggen op één enkele indicator. De koers-winstverhouding kan het beste worden gebruikt in combinatie met andere analytische processen.

Weersta de aantrekkingskracht van goedkope aandelen

Sommigen denken ten onrechte dat er minder te verliezen valt bij laaggeprijsde aandelen. Als een aandeel van $ 5 echter naar $ 0 zakt of een aandeel van $ 75 hetzelfde doet, is 100% van de initiële investering verloren gegaan.

Soorten permanente investeringen

Acties

In veel opzichten zijn aandelen de belangrijkste permanente investering. Ze hebben de volgende voordelen:

- Het zijn "papieren" investeringen. Daarom hoeft u geen eigendom of bedrijf te beheren.

- Vertegenwoordigen eigendom in winstgenererende bedrijven.

- Ze kunnen op de lange termijn in waarde stijgen, vaak dramatisch.

- Veel aandelen betalen dividend uit en zorgen voor een constant inkomen.

- De meeste zijn erg liquide, waardoor u ze snel en gemakkelijk kunt kopen en verkopen.

- De beleggingsportefeuille kan worden verdeeld over tientallen verschillende bedrijven en branches.

- Het kan over internationale grenzen worden geïnvesteerd.

Langlopende obligaties

Het zijn effecten die rente opleveren met een looptijd van meer dan 10 jaar. Er zijn verschillende soorten langlopende obligaties, zoals bedrijfs-, staats-, gemeentelijke en internationale obligaties.

De belangrijkste attractie van obligaties is meestal de rente. Omdat ze een langlopend karakter hebben, betalen ze over het algemeen een hoger rendement dan kortlopende rentedragende waardepapieren.

Het grootste risico voor obligaties is dat de rente stijgt. Het risico is dat het jarenlang in de obligatie blijft zitten tegen een rente die onder de marktrente ligt.

Als de rentetarieven dalen tot onder het tarief waartegen de obligatie wordt gekocht, kan de marktwaarde van de obligatie stijgen.

Beleggingsfondsen

Ze fungeren als portefeuilles van een groot aantal verschillende aandelen en obligaties. Vanwege die diversificatie kunnen ze een van de beste beschikbare langetermijninvesteringen zijn.

Het enige dat u hoeft te doen, is een bedrag in een of meer fondsen toewijzen, en het geld wordt namens de belegger geïnvesteerd.

De fondsen kunnen worden gebruikt om op bijna elke manier te investeren in de financiële markten.

Wilt u bijvoorbeeld beleggen in de algemene markt, dan kunt u kiezen voor een fonds op basis van een brede index, zoals de S&P 500. De fondsen kunnen ook beleggen in aandelen of obligaties.

U kunt ook investeren in specifieke marktsectoren. Het zou hightech kunnen zijn, waarbij een fonds met die specialisatie wordt gekozen.

Onroerend goed

Vastgoed wordt vaak genoemd als alternatief voor aandelen als de beste permanente investering.

De meest eenvoudige manier om in onroerend goed te investeren, is door een eigen pand te bezitten. In tegenstelling tot andere investeringen, kan onroerend goed zeer winstgevend zijn, vooral als u een eigenaar-bewoner bent.

Voorbeelden

Land

Land zelf is een langetermijnvoordeel dat doorgaans wordt gebruikt in de bedrijfsactiviteiten, maar dat hoeft niet zo te zijn.

Een fabrikant die zijn fabriek wil uitbreiden, kan bijvoorbeeld 300 hectare grond kopen. Gebruik 100 hectare om de fabrieksplant te bouwen.

De fabrikant houdt de overige 200 hectare en hoopt deze te verkopen aan een ander bedrijf dat op zoek is naar ruimte om te kopen op het industriepark.

Deze grond wordt beschouwd als een investering en wordt niet gebruikt voor bedrijfsactiviteiten. Daarom wordt het geclassificeerd als een permanente investering en niet als een vast actief.

Groei-acties

Dit zijn bedrijfsaandelen met de belangrijkste attractie van hun groei op lange termijn. Ze betalen vaak geen dividend, als ze dat wel doen, zijn ze erg laag.

Het rendement van deze aandelen kan gigantisch zijn. De actie van Apple is een uitstekend voorbeeld. Nog in 1990 had het voor minder dan $ 1 kunnen worden gekocht. Apple handelt momenteel echter tegen ongeveer $ 208 per aandeel.

Apple is een voorbeeld van een klassieke succesvolle groei. Er zijn andere succesverhalen, maar er zijn minstens evenveel groeiaandelen die nergens heen gaan.

Aandelen met een hoog dividend

Aandelen met een hoog dividend worden uitgegeven door bedrijven die een aanzienlijk bedrag aan nettowinst aan hun aandeelhouders terugbetalen. Deze aandelen betalen vaak een hoger rendement dan vastrentende beleggingen.

Terwijl het huidige rendement op een 10-jarige Amerikaanse staatsobligatie bijvoorbeeld 2,79% is, betalen aandelen met een hoog dividend vaak meer dan 3% per jaar.

Voorbeelden: AT&T, met een dividendrendement van 5,57%, Verizon, met een dividendrendement van 4,92%, en General Electric, met een dividendrendement van 3,61%.

Ze hebben ook uitzicht op een vermogensgroei. Een daling van de winst kan het echter moeilijk maken voor een bedrijf om dividend uit te keren.

Referenties

1. Alexandra Twin (2019). Investeringen op lange termijn. Investopedia. Overgenomen van: investopedia.com.
2. Investopedia (2019). 10 tips voor succesvol beleggen op de lange termijn. Overgenomen van: investopedia.com.
3. Kevin Mercadante (2019). Beste langetermijnbeleggingsstrategieën en -producten. Goede financiële centen. Genomen uit: goodfinancialcents.com.
4. Mijn boekhoudcursus (2019). Wat zijn langetermijninvesteringen? Genomen van: myaccountingcourse.com.
5. TIAA (2019). Vijf principes voor langetermijninvesteringen. Genomen uit: tiaa.org.
6. Rijkdom Pilgrim (2019). Wat is een investering op lange termijn? Genomen uit: wealthpilgrim.com.